原创《真查真改是强监管下银行唯一选择》：关于免费银行唯一选择论文范文在这里免费下载与阅读,为您的银行唯一选择相关论文写作提供资料。
在金融脱媒、利率市场化大背景下,中国商业银行面临巨大压力,积极谋求创新和转型.然而,在股东利益最大化的驱使下,部分银行片面追求高利润增长,任务层层提高,指标个个加码,银行忘了初心本心,多了野心,不再“一心一意办银行”,跑到“大水漫灌”“野蛮生长”,变成乱象丛生了.最近七年间,银行业资产增长了1.4倍,和GDP之比由2010年的228%增长到2016年的304%.其中,城商行和股份制银行增长更快,总资产占银行业资产比重由3%猛窜至11%,2013～2016年同业存单由340亿元飙升到13万亿元,2017年3月7日,据路透社报道,中国416家銀行2017年同业存单发行计划总额更增至14.56万亿元,同业业务已经严重偏向,异化为“价值创造”怪胎,而交叉金融产品更是家底不清,险象环生.此时“严管重罚”“有查必罚”、强监管补短板就成为监管部门落实“把防控金融风险放到更加重要位置上”的必然,而“真实核查模排底数”“彻底整改合规”也是商业银行唯一选择.
明辨“违规乱象”是抓整改基础
毋容置疑“大水漫灌”“野蛮生长”是银行安全死敌,为防控风险,首先需要分类各种“违规乱象”,明确表象和特征,分析各自关键性风险因子,奠定治理整顿的业务基础.总体而言,违规乱象在银行实务中的表现和特征,主要有以下四类表现.
规避监管
在银行实务中,以各种方式规避监管进而实现套利的情况屡见不鲜.一是规避信用风险指标控制.利用券商、基金、信托等各类资管计划,以违规转让等方式实现不良资产虚假出表；通过调整贷款分类、重组和虚假盘活等手段,降低风险指标或调整拨备充足率等等.
二是规避资本充足指标控制.例如同业、票据、理财等业务未按照穿透性和实质重于形式原则进行准确足额计提,违规提供同业增信；通过卖出回购等方式,将金融资产违规出表以达到调节监管指标的目的；利用第三方机构,将票据资产转为资管计划,以投资替代贴现,随意调节会计报表并减少资本计提.
三是规避流动性风险指标控制.包括以票吸存虚增存贷款规模,违规将同业存款、理财资金变为一般性存款,理财产品期限严重错配,隐匿流动性风险等等.
此外,还存在违反宏观调控政策,将信贷资金投向“两高一剩”行业、“僵尸企业”以及环保排放不达标企业；违反风险管理政策,以形式审查替代实质审查,为不符合条件的客户*授信业务；以及通过不正当竞争、增加企业融资成本等方式套利的做法.
规避监管是最危险的乱象,而且国内商业银行为规避监管采取的手段可谓五花八门,反映出部分商业银行很可能在高层即存在恶意规避监管的侥幸心理.从已经发生的情况看,至少有40多种规避监管的情形,如表1所示.
有章不循
银行大都建立了较为完善和缜密的制度体系,但在执行落地时,有章不循的情况还是普遍存在.
公司治理方面.有的银行未按照法律规章建立党委会、董事会、高管层、监事会各司其职、各尽其责和有效协调的规则；整改问责工作存在问责不到位,问下不问上、以罚款代替纪律处分等情况；评价管理不到位,本机构考评对象存在被采取监管措施或行政处罚、发生案件、不规范经营行为的,未相应调低相关指标的考评等级或得分.
业务经营方面.例如,信贷业务存在利用信贷利益输送,掩盖不良的问题.有些银行部分重点岗位重点人员“以贷谋私”,帮助企业 财务报表,合谋诈骗银行资金侵害银行利益.不良资产长期为零,信贷风险揭示不充分,高估质押抵押物,不落实放贷条件,悬空抵质押,不良资产化解措施不彻底,不良资产处置追偿比例较低.票据业务违规操作,背离票据法规定的本来面目.商业承兑汇票内部控制存在严重风险漏洞,如违规买入返售（卖出回购）商业承兑汇票,挪用信贷资金用以兑付银行承兑汇票和归还银行承兑汇票垫款,违规以贴现资金贷款资金缴存银行承兑汇票保证金,滚动签发银行承兑汇票,签发物真是贸易背景的银行承兑汇票,*无增值税 的银行承兑汇票.理财、信用卡等业务在管理和销售方面不够严格.本行信贷资金违规为理财产品提供融资和担保；理财资金违规用于本行自营业务.违规发行和销售“三无”理财产品（无真实投资、无测算依据、无充分信息披露）.信用卡业务未严格执行“三亲见”要求,导致高额授信不当,最终形成不良.
风险管控方面,柜面业务操作风险重视不够.在账户开立、产品销售环节有章不循有规不依,不进行“双录”,重检抽检形同虚设,致使个别员工私售非银行理财产品.创新业务风险管理机制形同虚设,资产管理业务偏离轨道,风险高度集中.不论产品是否自营,基础资产都由银行提供.风险管理分散在各业务条线.同时,未将全面风险管理纳入内部审计范畴,未定期审查和评价全面风险管理体系的充分性和有效性.
有章不循是商业银行普遍存在的“恶疾”.尽管历史经验已证明了“十案十违章”,但不少商业银行漠视自身的规章制度,违规经营屡查屡犯.违规现象既存在于信贷、票据、信用卡等传统业务领域,也滋生于同业、理财、信托等新兴业务领域.从近年的实际情况看,下列50种业务经营中的违规现象风险极大,必须引起高度警惕,如表2所示.
无章可循
业务经营制度不健全.部分重要制度缺失,如在信贷、票据、信用卡等传统业务领域未建立完整、系统的内控制度和业务操作流程,在同业、理财等新兴业务领域未设置专营归口管理部门；未充分体现各项监管要求,如在信贷、同业、理财等业务方面的“三个办法、一个指引”等重要监管规定,未能在内部制度中予以完整体现.
风险管控制度不健全.未建立全面风险管理体系,难以及时识别、计量、评估、监测、报告信用、市场、流动性、操作等各类风险并加以控制或缓释；未制定清晰的风险管理策略、风险偏好,未设定风险限额并监控限额情况；风险管理政策和程序不完善、覆盖面不完整,难以根据风险状况及时评估资本和流动性等充足情况.
银行唯一选择论文参考资料：
结论：真查真改是强监管下银行唯一选择为大学硕士与本科银行唯一选择毕业论文开题报告范文和相关优秀学术职称论文参考文献资料下载，关于免费教你怎么写建行手机银行方面论文范文。
