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关于洗钱论文范文资料 与商业银行POS机套现的洗钱风险管理探析有关论文参考文献

版权:原创标记原创 主题:洗钱范文 科目:毕业论文 2024-03-17

《商业银行POS机套现的洗钱风险管理探析》:本论文为您写洗钱毕业论文范文和职称论文提供相关论文参考文献,可免费下载。

摘 要:近年来信用卡业务发展迅速,利用信用卡(POS机)套现的案件不断涌现,如何做好商业银行POS机套现的洗钱风险管理是当前一个重要的课题.针对POS机套现犯罪的新特点,本文结合安徽辖区实际发生的典型案例,系统分析POS机套现存在的洗钱风险,针对性的提出建议.

关键词:反洗钱;POS机;风险管理

中图分类号:F830.31 文献标识码:B 文章编号:1674-0017-2017(4)-0090-03

近年來,随着信用卡(POS机)业务的不断发展,POS机套现犯罪呈上升和蔓延的趋势.这些案件的频发集中反映了异常犯罪的新特点,凸显了金融机构对POS业务管理中存在的风险.本文结合辖区实际发生的典型案例,总结POS机套现的特征,系统分析POS机套现存在的洗钱风险,有针对性地提出风险管理建议,为POS机套现难题提供参考和依据.

一、POS机套现的特征

(一)套现商户多为“小规模”、“低扣率”商户.一是小规模.套现商户绝大多数为注册资本较低(10万元以下)的小型贸易经营部或个体工商户,经营范围多为服装、建材等批发与零售.二是低扣率.批发类商户多采取定额手续费和手续费封顶的两种结算方式,扣率低于1%,套现成本较低.

(二)套现商户多存在“一柜多机”现象.从多个案件来看,大多套现商户利用虚假营业执照或采取虚构经营地址、经营范围的方式,在不同银行同时申领多台POS机具,为其套现活动提供便利.

(三)套现商户短期内POS刷卡笔数及金额巨大,消费及资金流转行为异常.一是套现商户在申请POS业务成功后,短期内频繁发生大量刷卡交易.二是套现商户的交易中,信用卡的使用比例极高.已侦破的案件显示套现商户往往很少或完全没有使用的记录.三是套现商户交易清单显示“购买者”多为异地卡,少有本地人光顾,与同类市场主体经营不符.此外,套现者为了探查信用卡额度的使用情况,POS机的查询业务次数较多,异于正常POS机使用习惯.

(四)多采用非面对面方式.特约商户在收到POS机刷卡款项后,多数立即通过网银方式转出,收款方多为外地单位或个人.资金来源与资金流出金额基本相同,账户每日余额几乎为零.

(五)此类案件犯罪成本低,多呈集团化运作,发展迅速.由于使用POS机套现的技术含量低,犯罪方式易于复制,且银行风险防范意识薄弱,此类犯罪在各地呈蔓延趋势.侦破的案件中,利用“*”突破金融机构设置的安全防线,销售POS机获利,伪造信用卡后盗刷,甚至银行信用卡中心人员参与作案,犯罪分子集团运作,分工明确,链条紧密.

(六)冒用他人隐瞒真实身份,*各种手续.犯罪分子专业知识丰富,手法隐蔽,不再使用件,而是刻意隐瞒身份、冒用他人真实,身份信息联网核查无异常.此外,骗领营业执照、开立账户、开通网银、申请POS机具等环节,表面上手续均显示齐全.

(七)刻意逃避银行监测.POS机刷卡的金额多数无整数,伪装成正常的商品交易,逃避银联和银行的异常资金监测系统.

(八)资金流转快.涉及多家银行、多个省份的众多个人卡,打击难度大.刷卡资金到账后,快速转移到多张个人,迅速提现.

二、POS机套现存在的洗钱风险及原因分析

(一)POS机套现中面临的洗钱风险

1.客户身份识别环节面临的洗钱风险

POS机业务有三个控制源头,因此主要涉及三个方面的洗钱风险.一是信用卡申请环节的洗钱风险.在建立业务关系阶段,洗钱分子为申领信用卡提供虚假的明、工作证明、收入证明等材料,部分商业银行没有严格对洗钱分子的身份识别工作,造成洗钱分子拥有多种信用卡账户.二是特约商户身份识别面临的洗钱风险.申请特约商户阶段,部分商业银行没有严格审核商户提交的营业执照、机构代码证、税务登记证等基本身份信息;发放成功后,没有对特约商户开展持续的客户身份识别,造成特约商户资质良莠不齐.三是支付清算*组织客户身份识别环节存在洗钱风险.由于对支付清算组织的反洗钱监管较薄弱,对于采取自身业务系统与支付组织业务处理系统进行网上对接的客户身份识别工作存在风险漏洞.

2.交易环节面临的洗钱风险

一是信用卡交易环节面临的洗钱风险.信用卡交易采取非面对面的形式,造成资金流动和商品流通不同步.洗钱分子利用多张信用卡不同步的特性,在不同账户间反复转账,直到不能发现收入的性质、来源和去向.二是信用卡交易环节出现的其他洗钱风险.信用卡通过POS机发生业务时,无法在及时查询资金的来源和去向.同时,由于支付清算组织系统等方面原因,部分商业银行信用卡通过POS机交易是不完全显示交易对手信息,所以可疑交易识别会变得很困难.

(二)POS机套现出现洗钱风险的原因分析

1.商业银行发放信用卡和布放POS机不严

一是从中介机构套现的前提看,各银行为了节省成本,放松了对申请人的有效审核、核实,在后期审核中仅通过电话等手段核查真实性,甚至有些营销人员为提高自身业绩,主动配合套现者填写虚假的相关资料,帮助套现者骗取发卡或更高的信用额度,为套现者和套现机构提供机会.二是从中介机构套现成本看,POS机申请门槛准入低.根据银联的相关规定,正常申请的POS机,商户只需要提供企业营业执照、税务登记证、法定代表人、企业银行*或相关开户资料,即可申请成为特约商户安装POS机,由此可见安装POS机的准入门槛低.*机构注册一个空壳公司后,就可以以商户的名义申请安装POS机.三是收单机构一般都委托收单外包服务机构为特约商户提供POS机布放、维修等服务,无法进一步核实特约商户信息,使得POS机发放更加泛滥.

2.商业银行对POS机的后续监管不力

一是由于受人力和物力等因素的制约,商业银行对收单业务没有建立完善的内控制度和监督机制,造成缺乏对特约商户运营和POS机使用情况的跟踪检查,不能及时向有关部门上报商户违规信息.二是对于POS机机具的管理,行业内缺乏统一的规范,由各家银行与相应的服务公司自行协商,导致了POS机具管理混乱的局面,难以有效管理.

洗钱论文参考资料:

结论:商业银行POS机套现的洗钱风险管理探析为关于对不知道怎么写洗钱论文范文课题研究的大学硕士、相关本科毕业论文洗钱论文开题报告范文和文献综述及职称论文的作为参考文献资料下载。

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