分类筛选
分类筛选:

关于风险管理论文范文资料 与ING直销银行风险管理分析有关论文参考文献

版权:原创标记原创 主题:风险管理范文 科目:毕业论文 2024-03-15

《ING直销银行风险管理分析》:本论文为免费优秀的关于风险管理论文范文资料,可用于相关论文写作参考。

摘 要:在直销银行的队伍不断壮大中,不仅要遵守银行业的相关法律、法规,而且更加需要防范互联网所带来的风险.本文借鉴ING直销银行董事会风险“三道防线”的管理模式和流程的基础上,结合我国直销银行的业务特点,在树立董事会风险管理理念,提升董事会风险管理能力;制定风险管理战略,发挥董事会管理效力;设计风险管理框架,强化内部控制体系建设;设计董事会风险管理流程,发挥审计委员会的作用等四方面提出建议,以此为我国直销银行的风险管理提供理论上的指导.

关键词:ING直销银行;风险管理;董事会;内部控制

中图分类号:F832 文献标识码:A 文章编号:1003-9031(2015)10-0056-04 DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2015.10.12

随着互联网金融的快速发展,直销银行成为银行互联网发展一个重要的方向.从2014年2月至2015年5月末,我国已有24家直销银行上线,这些直销银行一般是作为电子银行部下属的二级部门,不设单独的董事会管理.在直销银行快速发展的背景下,直销银行的风险显得越来越重要[1].因此,研究国外直销银行董事会风险管理模式,以期为我国直销银行的管理层设计提供理论指导,具有重要的意义.

一、直销银行的定义与特征

所谓直销银行就是在互联网技术的基础上,通过电脑、电子邮件、手机、电话等渠道为客户提供金融服务的运营模式.由于国内直销银行起步较晚,根据国外直销银行发展情况总结以下特征.

(一)独立法人资格

目前,国内的直销银行一般作为电子银行的独立二级部门,而国外直销银行拥有独立的法人资格,拥有独立的子品牌,直销银行在董事会机构设置、品牌建设、企业文化建设以及员工激励机制等方面有较大的自主决策权力,直销银行董事会对银行的发展具有较深的了解,在借助母集团的风险管理的同时,可以有效的保证直销银行的风险管理.

(二)低服务成本

国内外的直销银行的成本优势是其快速发展的助推器.直销银行几乎没有营业网点,产品种类少,具有简单易操作的特点,一般通过互联网、电子邮件等通讯渠道为客户提供金融服务.因此,直销银行成本低于传统银行,这样就可为客户提供较高的存款利息或较低的贷款利率,实现企业快速发展.

(三)目标客户群体单一

直销银行对目标客户群体进行细分.众所周知的直销银行巨头ING直销银行主要定位于金融服务的“长尾市场”,这种市场客户的主要特征是年龄在30-50岁,且对于网络购物习惯,利率敏感的中等阶层.对于CIT银行来说,其目标客户群体是为创业者提供金融服务.因此,直销银行的目标客户群体应精确定位,在积极发展标准化产品的基础上,发展单一的目标客户群体.

(四)存款保险制度环境

美国联邦存款保险公司(FDIC)为ING直销银行存款提供保险,这样不仅保障了消费者的资金安全,且为公司的发展创造了良好的法律环境.2014年我国推出存款保险制度,健全直销银行风险处置机制,为我国直销银行的运营与风险管理提供了良好的平台.

二、ING直销银行董事会风险管理控制基础设置

(一)董事会在直销银行中的定位

直销银行的战略目标是在回馈客户的基础上,实现利益最大化,而有效的公司治理是实现利益最大化的基础.对于直销银行来说,风险管理是其发展的基本条件,直销银行的风险管理要从直销银行的战略、体制以及机制方面进行有效的管理,构建有效的风险管理模式,这样就要求直销银行的董事会起带头作用,以新资本协议为基础,在借鉴国外直销银行经验的基础上,推进直销银行董事会建设,有效控制直销银行的风险.董事会是直销银行的核心,是风险管理的关键.

(二)ING直销银行董事会风险管理控制分析

ING直销银行是ING荷兰国际集团的子公司,处于独立状态.在ING直销银行中,董事会提出风险控制战略,由内部控制部门提出风险控制框架,董事会最终确定风险控制策略.直销银行的董事会风险控制的基础设置是董事会风险委员会、审计委员会以及薪酬与提名委员会.

1.董事会风险委员会

董事会风险委员会(BRC)主要负责监督直销银行运行中的信贷市场流动性、资金运营以及声誉风险等情况.这样做的目的是帮助董事会审议直销银行的风险偏好,制定与风险偏好相适应的董事会风险管理框架,以实现直销银行产品投资组合的风险与回报平衡.这个框架包括以下三点:第一,负责对高风险区域设计高级风险管理策略;第二,设计风险关注点的限制方式;第三,设计压力测试框架和风险偏好框架.

董事会风险委员会审议通过内部资本充足率评估程序(ICAAP),用来分析直销银行的风险压力测试结果,设置首选资本范围,以实现资本监管和审查,促使监控资本水平与风险偏好趋于平衡[2].董事会风险委员会每年都要对支撑内部资本充足率评估程序的资本和通过董事会监督和审查资金流动性情况提出关键的政策建议.

2.审计委员会

审计委员会(BAC)负责监督直销银行内有效的内部控制框架.这个内部控制框架用来提高重要业务流程的效率和有效性,主要涉及资产的维护、适当的会计记录以及非金融因素,如操作关键性能指标的基准测试.审计委员会协助董事会内部控制框架的建立与维护和提升董事会的素质水平.

3.薪酬与提名委员会

薪酬与提名委员会(RNC)负责审查所有基于股权的报酬,向董事会的招聘、保留、终止以及补偿安排非执行董事、首席执行官和高级管理人员提出建议.这也保证了符合监管和治理机构的要求.

三、ING直销银行董事会风险管理控制模式

风险管理组织集团将风险视为一项各级组织执行的基本活动.风险管理框架的责任制是“三防线”的管理模式.“风险是每个人的业务”是这种管理模式的文化基础,在审批通过的风险偏好的基础上,要求每一位员工负责识别控制风险和规范操作,以保障“三防线”的管理模式有效实施.“三防线”的管理模式如图1.

风险管理论文参考资料:

企业风险管理论文

项目风险管理论文

财务风险管理论文

风险管理论文

金融风险管理论文

行政管理专业论文题目

结论:ING直销银行风险管理分析为关于风险管理方面的的相关大学硕士和相关本科毕业论文以及相关风险管理师论文开题报告范文和职称论文写作参考文献资料下载。

和你相关的