原创《加大基层央行营业部金融管理力度》：本文是一篇关于金融管理论文范文，可作为相关选题参考,和写作参考文献。
摘 要：针对基层央行营业部服务有余,管理不足,难以有效履职状况,本文就基层央行营业部金融管理的现状,阐述了营业部非现场监督管理工作开展情况,分析了现场监督管理职能的限制对营业部履职效能的制约,提出了加大基层央行营业部金融管理力度的建议.
关键词：基层央行 管理
基层央行营业部作为人民银行基础业务部门,主要通过*银行会计核算数据集中系统履行金融支付服务职责.多年来,营业部不断强化内部管理、加强风险防控、丰富服务内涵、拓展服务外延,在提升金融服务水平方面不懈努力,金融服务效率有了很大提高.但是,因营业部没有现场检查监督和处罚职能,服务有余,管理不足,难以有效履职.随着人民银行职能的不断调整,需从金融管理角度,深入思考基层央行营业部的职能和作用,合理定位营业部职能,在做好金融服务的同时,加强金融管理,不断提升人民银行的履职水平.
一、基层央行营业部金融管理的现状
(一)非现场监督管理情况
1对金融机构缴存存款准备金和财政存款的管理进一步强化.一是通过柜面监督,严格审核金融机构报送的相关资料,监督金融机构存款准备金和财政存款缴存范围、比例等情况；二是利用会计核算系统功能,开展对金融机构流动性状况的旬期监测,重点关注地方法人金融机构存款准备金旬间平均余额低于法定存款准备金要求的情况；三是针对监督发现的迟缴、漏缴、少缴和准备金不足等问题,在及时通报相关金融机构整改的基础上,书面反馈给货币信贷部门,由货币信贷部门据此开展后续处理.
2对金融机构在人民银行营业部开立与使用账户的管理进一步规范.一是按规定严格审核*金融机构新开立各类核算账户.二是结合金融机构信息变更需求,及时开展相关核算账户信息维护工作.三是及时审核*金融机构账户预留印鉴的变更手续,确保账户资料的真实与完整.
3对金融机构的对账管理力度进一步加大.一是实行多样化的对账管理模式,即电子对账模式、纸质对账模式、前置系统模式,加强与金融机构的账务核对工作.二是充分运用电子对账模式的监控功能,核实对账情况,针对账务不符、超期对账等问题,采取电话催办、情况通报、约谈负责人等措施予以管理.
4结合现有职能,创造性地开展了一些监督管理工作.一是为进一步加强账户管理,切实防范会计核算风险,以年检的形式,要求金融机构按年报送机构证照等实时信息,对照审查核算账户与预留印鉴等,督促金融机构规范、健全账户信息.
二是为减少金融机构日常*会计核算业务发生的差错情况,针对准备金账户头寸不足而形成短期业务排队、*财政性缴存款业务失败、*一般性缴存款业务失败、延迟核对账务等方面问题,向存在问题严重的金融机构发送了“业务风险提示书”,督促其积极整改,引起了金融机构的重视.
三是为规范金融机构会计核算行为,降低ACS系统运行风险,在加大对金融機构培训和督导的同时,适时制定出台了相关指引性制度,如制定了《关于规范金融机构在人民银行营业部门预留印鉴和人员备案管理的通知》、《关于规范金融机构**银行会计核算数据集中系统业务有关事项的通知》、《开户单位*银行会计核算数据集中系统业务工作指引》等,收到很好的指导效果.
四是为进一步促进金融机构对会计核算工作的重视,按照“两管理、两综合”要求,开展了对金融机构的综合评价工作.针对金融机构帐户使用、存款准备金和财政存款缴存、账务核对等日常工作进行量化考核、综合评价、通报管理.
（二）现场检查监督和处罚职能的限制,制约了营业部履职效能的发挥
1缴存存款准备金管理不能彻底到位.由于营业部只有支付服务、非现场监督与问题反馈的职权,对缴存存款准备金相关管理性需求因无现场检查权而无法实现,如：金融机构相关会计科目的设置与使用、一般存款余额数据的提取、对新平均考核办法的运用等,需通过现场检查金融机构总账、日记表、旬报等措施,才能从根本上掌握其落实存款准备金管理制度情况.再如,在新的平均考核存款准备金办法实施后,营业部只能通过ACS系统被动查证每旬存款准备金不足情况,而对存款准备金缴存基数（金融机构一般存款余额）的真实性需实地查证才可确认.
2缴存财政存款业务管理有待加强.辖区部分金融机构未在人民银行开立缴存财政性存款账户、或对缴存财政性存款的调整频率极低、或缴存财政性存款账户余额经常为零,这些金融机构是否存在“应缴不缴或少缴财政性存款、财政性存款科目归属不当”等问题,有待现场检查确认.
3综合前置子系统是否有效运用需进行现场监督检查.上线*银行会计核算数据集中系统（ACS）综合前置子系统的金融机构,能否按照《ACS综合前置系统操作手册》规定,严格管理和使用系统,严格执行分级管理与监督制度,是否做到专人专岗、正确设置操作员与业务主管权限,通过综合前置系统发送的电子信息是否准确等,也需现场检查,才能督促金融机构有效防范操作风险.
4营业部履职效能难以有效发挥.尽管基层央行营业部主要通过*银行会计核算数据集中系统履行金融支付服务职责,但只靠自身努力提升金融服务水平,提高金融服务效率,没有金融机构的积极配合是难以充分发挥作用的.一是因监管权力的限制,为了规范金融机构会计核算行为,降低ACS系统运行风险和资金风险,而提出的规范性要求被弱化,得不到个别金融机构的积极响应,影响了营业部工作的顺利开展.二是因没有现场检查监督和处罚职能,一些政策和制度得不到部分金融机构的积极贯彻落实,造成营业部工作的被动.因此,应该合理定位营业部职能,在做好金融服务的同时,加大基层央行营业部金融管理权力,金融服务与金融管理相互促进,以不断提升人民银行的履职水平.
二、加大基层央行营业部金融管理力度,重构营业部履职范畴的建议
(一)完善沟通和反馈机制,确保信息畅通
对非现场监督中发现的问题,采取信息通报、约谈负责人、发送“业务风险提示书”等措施,督促金融机构积极整改,提升ACS业务风险防控效果.
(二)建立会计核算管理例会制度,强化金融会计核算工作
每年召开一到两次金融机构会计核算工作负责人和分管领导参加的会议,增强金融机构对会计核算工作的重视度.会议内容可包括：总结工作、通报情况、座谈讨论、研究解决问题、安排下一步工作等.
（三）赋予营业部一定的现场检查监督和处罚职责,促进金融管理和服务职能有效发挥
一是将营业部纳入执法职能部门,对营业部相关人员进行行政执法资格培训,核发“执法证”.二是营业部在日常非现场监督中掌握着有关业务的基础数据,如存款准备金和财政存款缴存业务等数据,可发挥优势,与相关处室组成联合检查组进行现场检查.三是对不涉及其他处室的业务,由营业部独立开展现场检查等行政执法.
（四）将与营业部履职密切的同城票据交换业务并入营业部,保障ACS系统安全稳定运行
“同城票据交换轧差净额”要通过商业银行在人民银行开立的备付金账户实现资金最终清算,当出现头寸不足而发生业务排队时,将影响人民银行ACS系统当*终处理,打乱ACS系统运行时序和各参与者的工作时序,甚至波及企业资金流动和金融市场交易.将同城票据交换业务并入营业部,与营业部现有系统和业务协调运用,加强同城票据交换清算差额的监控,有利于进一步防控同城票据交换业务排队风险,稳定ACS系统和支付系统运行,降低支付结算风险.
（五）将人民币银行结算账户管理业务归入营业部,增强营业部金融管理职能
人民银行前期体制改革时,对省会中心支行营业部职能没有统一要求,加之各省由于各自的人员结构、办公场所情况以及对营业部职能理解的差异,各省会中心支行赋予营业部的职能不尽相同,部分省会中心支行将营业部承办的人民币银行结算账户管理业务归到了支付结算部门.鉴于人民币银行结算账户管理业务兼具服务性质且只针对省会城市的金融机构,归入营业部承办,更有利于增强营业部金融管理职能,促进营业部顺利开展ACS业务工作.
（王富贵,中国人民银行太原中心支行.）
金融管理论文参考资料：
结论：加大基层央行营业部金融管理力度为关于本文可作为金融管理方面的大学硕士与本科毕业论文金融管理专业就业前景论文开题报告范文和职称论文论文写作参考文献下载。
