原创《电商小额贷款公司存在问题分析》：该文是关于电商论文范文，为你的论文写作提供相关论文资料参考。
摘 要：电商小额贷款公司依托大数据技术提供网络贷款,发展迅速.由于小额贷款公司现有法规制度和风险的约束以及自身大数据应用等因素的影响,电商小额贷款公司存在法律法规限制、业务经营困境、多重风险压力的问题,长远发展受到制约.对此应加快制度建设,完善监管体系；拓展数据来源,提升数据质量；延伸业务范围,建立与银行的合作机制.
关键词：小额贷款公司；网络贷款；大数据；风险
中图分类号：F832.3 文献标识码：A
文章编号：1005-913X（2015）08-0172-03
一、引言
近年阿里巴巴、京东、苏宁等电子商务企业相继成立小额贷款公司（简称“小贷公司”）.不同于针对本地区农户、小微企业发放线下小额贷款的传统小贷公司,电商小贷公司向电子商务平台内用户提供网络贷款,业务流程网络化,运用基于大数据技术的风险控制机制,具有服务范围广、贷款环节简化、不良贷款有效控制的优点,对其存在问题加以分析并提出相应对策,对其未来发展有借鉴意义.
二、电商小贷公司存在问题及成因——以蚂蚁微贷为例
蚂蚁微贷（原名“阿里金融”）是阿里巴巴集团关联企业蚂蚁金融服务集团[蚂蚁金服现由马云及其高管团队间接持股实现控制,拥有支付宝、天弘基金、芝麻信用等子公司,负责阿里巴巴的金融业务.]旗下向阿里巴巴电子商务平台内的小微企业和个人用户提供网络贷款的独立事业群,包括浙江阿里巴巴小额贷款股份有限公司和重庆阿里巴巴小额贷款股份有限公司（简称“阿里小贷”）,采用完全网络化运营模式,通过互联网批量开展小微企业小额信用贷款服务,其信用评估与风险监控基于大数据技术对阿里平台内用户沉淀大数据的挖掘.
(一)法律法规的限制
依据《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号,简称“指导意见”）,小贷公司被定性为一般工商企业而非金融企业,资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金、至多两家银行业金融机构融入且不得超过资本净额50%的资金,仅能在本省的县域范围开展经营.因此蚂蚁微贷面临如下问题.
1.融资渠道限制.按《指导意见》蚂蚁微贷的融资渠道主要为内源融资和银行贷款的外源融资,不能吸收公众存款、发行债券,无法以金融机构身份进入银行间同业拆借市场拆入资金.蚂蚁微贷虽然通过信托计划、发行银行理财产品、信贷资产证券化的方式暂时缓解了资金压力,但银行贷款成本高且额度受限,[1]资产证券化等表外融资渠道程序复杂,难以及时补充流动性,更无法充分发挥财务杠杆的作用.[2]
2.资金规模限制.由于融资渠道限制,蚂蚁微贷注册资本合计16亿元,若向银行贷款8亿元,资金规模至多24亿元. 2012年6月至今,通过信贷资产证券化等渠道弥补资金不足,截止2014年11月可贷资金规模150亿元,累计放贷2100亿元,仍远小于普通商业银行的资金规模和放贷规模,难以满足小微企业日益增长的贷款需求,流动性长期偏紧,只能依靠提高放贷效率和仅提供期限短、金额小的贷款来加快贷款周转速度从而缓解资金压力.
3.税收政策限制.蚂蚁微贷被归为非金融企业,按一般工商企业缴纳相关税费,无法享受金融机构及其涉农、小微企业金融业务的税收优惠政策,税费负担沉重,[3]须缴纳5.56%的营业税及附加、25%的企业所得税、0.5%的印花税,计提的贷款坏账准备为未经国务院财政、税务主管部门核定的准备金支出,在计算企业所得税时不得税前扣除[《国家税务总局关于企业所得税执行中若干税务处理问题的通知》（国税函[2009]202号）].同样向小微企业提供小额贷款服务的村镇银行、贷款公司被列为金融机构则获得税收政策大力支持,如对农户小额贷款的利息收入免征营业税、按90%计入应纳所得税额[《关于延续并完善支持农村金融发展有关税收政策的通知》（财税[2014]102号）],对金融机构与小微企业签订的借款合同免征印花税[《关于金融机构与小型微型企业签订借款合同免征印花税的通知》（财税[2014]78号）],准许其对中小企业贷款计提的贷款损失准备金按风险分类后在计算应纳税所得额时按比例扣除[《关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除有关问题的通知》（财税[2015]3号）].
4.经营区域限制.浙江阿里小贷和重庆阿里小贷分别在浙江杭州和重庆注册成立,按规定只在注册地县域范围开展贷款业务.经与浙江、重庆的监管部门沟通,蚂蚁微贷被准予跨省经营,但争取其他省份的地方监管部门认可十分艰难,业务跨区推广的进展缓慢,例如贷款产品“天猫贷”历经8个月逐一推广才最终实现面向全国范围的小微企业开放,但部分贷款产品目前仍仅能向部分省份的小微企业提供.
(二)业务经营的困境
1.客户规模增长面临瓶颈.蚂蚁微贷的目标客户仅限于阿里巴巴电子商务平台内符合其划定的经营区域、经营年限、年销售额等标准的部分小微企业,以贷款产品“阿里信用贷款”为例,申请条件有：平台会员企业,工商注册地在北京、上海、广东、浙江、山东、江苏、浙江,营业时间一年以上,有一定的操作记录,一年内销售额至少100万元.因此平台外企业、平台内非规定区域企业和规定区域内新生企业即便发展前景和信用状况良好,仍丧失贷款申请资格.在挖掘符合条件的潜在客户后,客户规模即达到瓶颈,因此阿里平台内小微企业数量众多,据阿里集团数据,B2B平台阿里中国站企业会员800万户,B2C平台天猫店铺13万户,C2C平台淘宝商铺900万户,但截止2014年11月网络贷款仅覆盖110万户.
这是由于资金规模有限、经营区域限制和数据资源的约束.其中数据资源的约束是蚂蚁微贷的信用评估和风险监控依赖大数据技术对借款企业积累大数据的挖掘,蚂蚁微贷虽已接入人民银行征信系统,但所获信用记录尚未达到大数据挖掘对数据的海量规模和实时性的要求,因此数据资源主要是借款企业在阿里平台中沉淀的动态信用数据、交易数据、行为数据等底层数据,[4]在平台中缺乏数据基础的平台内新生的和平台外的小微企业自然被排除在外.
电商论文参考资料：
结论：电商小额贷款公司存在问题分析为适合电商论文写作的大学硕士及相关本科毕业论文，相关电商开题报告范文和学术职称论文参考文献下载。
