原创《当前跨境资金流出主要渠道、风险评估和相关建议》：本论文可用于风险评估论文范文参考下载，风险评估相关论文写作参考研究。
摘 要：2015年以来,我国外汇形势由过去持续多年的外汇净流入状态进入到“总体基本平衡、短期波动加大”的新阶段,跨境资金短期流出压力明显加剧.新疆外汇收支形势与全国基本保持一致,跨境收付从持续多年的“顺差”开始向“逆差”方向逆转,凸显跨境资金流出压力.本文通过分析区域跨境资金流出的主要渠道和特点,对当前跨境资金流出整体形势进行风险评估和趋势预测,查找可能存在的风险点和异常点,并从加强跨境资金流出监测分析、有针对性地开展非现场和现场核查、督促银行切实履行“展业三原则”、加强对个人购付汇行为的宣传和管理、加强对“出口不收汇”企业的分类监管等五个方面提出相关建议.
关键词：跨境资金流动；风险评估
一、当前新疆跨境资金流出的主要渠道
（一）整体情况.从跨境资金双向流动看,2015年经常和资本项目结售汇虽继续呈现双顺差,但顺差额同比均大幅下降,并主导全区资金流向变化.分渠道看,“出口少收汇”、“进口多付汇”共同加剧货物贸易资金顺差下降,并成为全辖跨境收付顺差下降的主要原因；除货物贸易“衰退式”顺差之外,服务贸易旅行、境外直接投资和跨境贷款等项目均呈现较大规模逆差.其中,旅行项下逆差同比增长19.7%,偿还境外贷款项目实现由顺转逆.
从跨境资金流出方向来看,2015年,本外币跨境资金流出同比下降30.9%,银行售汇同比增长5.4%.分项目看,购付汇规模排名靠前的依次为货物贸易（47.2%）、偿还境外贷款（15%）、境外投资（14.8%）、服务贸易旅行（11.2%）.其中,经常项目中旅行、投资收益（主要为外商投资企业利润）快速增长,资本项目中境外投资、外商投资利润汇出和其他投资偿还境外贷款购付汇均出现较大涨幅,成为跨境资金流出的主要渠道.
分币种看,美元、欧元等外币仍为跨境资金流出的主要货币,跨境人民币流出快速增加.2015年,新疆外币跨境资金流出同比下降39%；外币流出币别集中于美元和欧元,两者合计占外币流出的比重超过99%.人民币跨境流出同比增长4%,流出速度明显快于外币.人民币跨境流出占本外币跨境资金流出的17.4%,占比创历年新高.跨境人民币资金流向仍以流入为主,净流入同比增长4.8%.货物贸易收付为跨境人民币流动的主要渠道,资本项下人民币跨境资金流出大幅增长.
（二）主要渠道分析.外贸出口大幅下降、出口收汇减少及进口多付汇行为增多,共同影响贸易顺差持续收窄,并成为跨境资金流入下降的最主要因素.货物贸易跨境资金收付占新疆跨境资金流动总量的70%以上,其流量变化对跨境资金走势起着决定性作用.从整体趋势看,2015年因周边国家经济下行和国内市场有效需求不足造成的外贸进口、出口大幅下降,带动贸易跨境收付顺差持续收窄.海关数据显示,2015年新疆外贸出口同比下降25.4%,规模创近三年新低.受此影响,货物贸易跨境收付顺差同比下降44%,占顺差总额的97.9%,对跨境收付顺差下降的贡献度达94.6%.其中,贸易跨境付汇同比下降56.1%,占跨境付汇总额的47.2%.
分进出口看,出口不收汇或少收汇持续扩大,进口多付汇行为急剧增多,共同影响贸易跨境资金向偏流出转变.出口环节,“差异化”管理政策和“借壳”企业购买异地关单行为增多,加剧出口货物流与资金流的错配.一方面,新疆边贸旅购*出口享受出口不收汇的“差异化”管理政策,对跨境收付顺差下降的贡献度为41.5%.另一方面,在贸易进出口持续下滑和地方政府稳增长政策刺激的双重背景下,贸易“借壳”企业与异地公司联合将异地公司出口的货物以当地企业名义出口报关,完成政府考核并获取奖励的行为增多,“借壳”购买异地关单的行为逐步由原来的边境小额贸易向一般贸易扩展,并呈现规模化和本币化特征.上述因素连同边贸旅购境内收取外币现钞,共同对辖区出口收汇缺口产生主要影响.进口环节,部分企业大额或全额预付货款、转口贸易跨境支出大于收入,以及异地企业本地转口贸易等几类贸易行为,推高贸易付汇额持续高于进口额.
个人服务贸易旅行资金流出趋势明显.2015年,服务贸易同比增长16.2%,逆差较往年进一步扩大.其中,个人旅行项下跨境收付同比增长19.7%,对跨境收支顺差下降的贡献度为1.8%.旅行项下银行结售汇逆差同比增长42.9%,增幅创近年新高.从年内变动情况看,个人旅行售汇持续快速增长,特别是“8.11汇改”后,旅游购汇支出出现激增,当月旅游购汇同比增长63%,随后逐渐稳定.银行反馈,个人客户因担心人民币汇率持续贬值增加旅游和求学成本提前购汇,是导致旅游项下购汇大幅增长的主要原因.
企业对外投资“走出去”带动资金流出规模扩大.2015年,境外直接投资资金流出同比增长50.5%,创历年新高.从资金流向看,流出规模略大于流入,逆差同比下降19.2%,对收支顺差下降的影响为负贡献.境外投资购付汇大幅增长,与个别大型企业加快“走出去”步伐密切相关：一是受国家“一带一路”战略及境外投资环境的优化推动,部分大型制造及工程承包企业“走出去”步伐明显加快.商务数据显示,2015年新疆实现对美国、澳大利亚、俄罗斯、格鲁吉亚等17个国家的60家境外企业进行了直接投资,投资额8.6亿美元,同比增速高达45.5%.二是国际大宗商品价格下跌,使海外资源矿产类企业资产严重缩水,推动企业“抢占”先机,加大境外投资力度.三是霍尔果斯、喀什经济开发区的特殊金融优惠政策吸引大型企业入疆开展跨境投资业务.
外商投资企业撤资、利润汇出快速增长,外商资金整体仍呈净流入趋势.外商直接投资主要集中于矿产资源、化工制造和农副产品加工等行业.2015年以来,国际大宗资源商品价格持续走低,国内经济“调结构”阶段,新成长点尚未生成,资源矿产类企业扩大再生产和再投资意愿减弱,企业经营环境转差,导致外资撤资、减产行为逐渐增多.同时,人民币汇率贬值预期加强,从企业本外币资产财务运作角度也促使其将前期外汇利润加速汇出.2015年,新疆FDI项下因外商投资企业清算、终止等撤资资金跨境支出同比增长45.7%；投资收益利润汇出增长109.9%,利润汇出规模、笔数及企业家数较往年均明显扩大.
风险评估论文参考资料：
结论：当前跨境资金流出主要渠道、风险评估和相关建议为关于本文可作为相关专业风险评估论文写作研究的大学硕士与本科毕业论文风险评估报告论文开题报告范文和职称论文参考文献资料。
