原创《新金融环境下银行业合规建设》：本论文为免费优秀的关于新金融论文范文资料，可用于相关论文写作参考。
摘 要：随着国内金融市场的不断变化和扩张,以及中国的银行金融机构不断地参和到国际金融市场的活动中,国内银行业的合规建设被赋予了新的内容和挑战.要适应这些新的内容和应对新的挑战,银行金融机构的合规建设要更加贴近市场,同时要加强银行员工的合规知识和意识的培训,完善合规的管理和技术系统,共同维护金融市场的稳定并实现银行自身的健康和持续发展.
关键词：银行业 合规建设 监管机构
根据中国银行监督管理委员会于2006年10月颁布的《商业银行合规风险管理指引》,合规是指商业银行的经营活动和法律、规则和准则相一致.传统意义上,合规着重于对交易内容和交易各方的尽职调查,在“了解你的客户”基础上避免交易的内容和交易的各方牵涉到洗钱、恐怖主义及受制裁的个人或组织等.如银行在操作客户汇款、提供贸易融资等业务时,会通过专门的系统,查证该笔交易是否符合相关要求,有否涉及受制裁的人员和组织或洗钱活动等,如有则会立刻终止该笔业务的操作,并及时报告相关监管机构作进一步的处理.然而,银行执行的这些合规都是比较静态的,在过去相当长的一段时间内,这些法规的变化相对不大,且相关的监管要求也比较平稳.但是最近一段时间相继出台的一些法规则是对金融市场产生了相当长远的影响,包括对金融机构监管的方式方法等都发生了深刻的变化.同时,由于我国银行业金融机构最近几年国际化的步伐不断加大,在包括发达国家和发展中国家都有我们的分支机构或参股金融企业,而这些分支机构和企业都需要面对海外监管机构的监督和管理,所以这也要求中国的银行业金融机构要不断地适应国际金融行业监管环境的变化,规避风险以实现自身的稳定发展.
一、国内环境的变化
随着人民币国际化的步伐不断向前迈进以及利率市场化改革的不断深化,对于国内和国际的金融机构以及国内外的企业都看到了很多由此带来的机遇.在国内,由于还存在着外汇管制,造成了国内（港澳台除外）和国际市场存在汇兑率差,特别是人民币兑美元的汇率,由此给市场创造出了许多套利的机会.在2013年年初,中国大陆和香港的银行间市场上人民币兑美元的汇率相差近100个基点,所以很多进出口企业通过留存外汇在香港,或者通过各种合法或灰色的渠道把美元和人民币转移到香港再通过香港市场进行结汇或购汇,以赚取两地市场的差价.同时,由于人民币经过了几年的国际化进程已经有大量的人民币通过各种各样的渠道进入到国际市场,特别是亚太区市场；并且,在海外市场的人民币没有太多的流通渠道,如海外市场发行人民币债券的需求不多等,这些都造成了人民币在海外市场不断地积累却不能有效地在不同的市场间自由快速地流动,造成了人民币在海外市场上形成了“堰塞湖”现象.而在国内,对人民币贷款则有基准利率作为参考指标,如2013年初6个月至1年期的贷款基准利率为6.0%,而此时在香港市场的人民币银行间同期融资利率才大概2.4%-2.6%.由此可见,当时大陆市场和香港市场的人民币利差和汇差之和最大可达百分之四点多.巨大的利差和汇差吸引着大量的金融机构和进出口企业通过各种渠道,包括合法和灰色的,甚至是非法的渠道,通过香港和内地的联动,借助像同业代付、内保外贷、出口保理等产品,套取当中的利差和汇差.这当中不乏制造虚假的跨境贸易和地下钱庄活动.在利益的驱动下,大量的资金不断地通过各种各样的渠道进出国内的市场,给国内的金融市场和进出口市场造成了很大的不稳定性,也使得国家很难对这些资金的流动进行管理和监控.如发生在2013年中国内银行同业拆借市场的“钱荒”,在一定程度上我认为跟这些金融产品和其操作方式有比较大的关联.除此以外,最近的几年,银行间的同业业务如衍生品交易业务、期货业务,理财产品等,都在迅猛发展,同时也滋生出很多不规范的产品和操作方式.
针对市场的变化,监管机构不断有新的监管措施出台以规范市场的行为.在2012年8月,中国银监会颁布了237号文《关于规范同业代付业务管理的通知》,针对从2009年开始大规模发展的同业代付业务进行规范管理,其中重点要求代付业务的贸易背景必须真实有效；在会计处理上,按照“实质重于形式”的会计核算原则进行记账、管理和监控.同业代付是在国家对外汇实施管制,造成境内和境外金融市场人民币兑外币存在利差和汇差的情况下,银行金融机构主动进行创新的产品.但是,同业代付业务带来了大量的套利和套汇行为并引起资金的快速频繁流动,给国内资金市场造成了不必要的波动.该通知针对市场上某些金融机构对同业代付业务的不规范处理方式出台了政策进行整治,在很大程度上规范了该业务的操作和限制了市场的投机行为.
2013年5月,中国银监局出台了“8号文”即《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》.该文主要针对市场上投资于“非标准化债权资产”的理财产品.非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产,包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受（收）益权、带回购条款的股权性融资等.非标准化债权资产背后涉及到的具体项目和标的等比较复杂,风险比较高；同时在监督管理上,市场也缺乏系统的信息披露要求和约束管理机制,所以对于普通的投资者,在其收益率较一般理财产品高的情况下具有很大的吸引力,但是这些产品的高风险特性和产品结构的复杂性也很容易给普通的投资者带来较大的损失.这类业务在最近的两三年发展的非常快,由此给金融系统带来的不稳定性也在不断的增加.“8号文”的出台就是针对这类产品在信息披露、风险防范和责任划分等几个主要方面进行规范,要求金融机构进一步加强对该业务的尽职调查,完善信息披露制度,建立配套的技术和管理系统以便对该业务实施更好的监控和风险评估.
紧跟着8号文,监管机构分别于2014年1月和6月分别发布了“107号文”《关于加强影子银行业务若干问题的通知》和“127号文”《关于规范金融机构同业业务的通知》.其中,“107号文”针对的是最近几年发展的特别迅猛的影子银行业务.中国影子银行业务的发展给国内的金融体系带来了很大的改变,在一定程度上该业务促进了金融体系的有效运营和资源的有效配置,但同时也给金融体系带来了很大的风险,如增加了监管的难度和系统性的风险等.该文明确了影子银行的分类,相关监管部门的职责等,以限制影子银行业务过快和无序的发展.从长远来说,这些措施对于规范中国影子银行业务的开展和限制其带来的 冲击具有积极的意义.而对于“127号文”,则是由央行、银监会、证监会、保监会以及外管局五部委联合下发并主要用于规范同业业务中的“买入返售”业务.所谓“买入返售”,是指约定先买入再按照固定价格返售给原先出售该金融资产持有机构的行为.该业务也是近年金融机构出于规避存贷比限制,减少资本金消耗以及提高利息和中间业务收入的目的而大力发展的产品.按照“127号文”的规定,流动性较低的金融资产将不得作为买入返售的标的,因而买入返售信托收益权类业务被叫停.当时在同业业务上比较活跃的银行,如兴业银行、宁波银行和南京银行等均承受了比较大的调整压力并被要求在规定的期限内使相关指标达到监管的要求.
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结论：新金融环境下银行业合规建设为大学硕士与本科新金融毕业论文开题报告范文和相关优秀学术职称论文参考文献资料下载，关于免费教你怎么写信新金融官网方面论文范文。
