原创《商业银行合规文化建设》：本文关于商业银行论文范文,可以做为相关论文参考文献,与写作提纲思路参考。
摘 要：合规文化建设是商业银行面临的共同课题.本文以实证研究的方式,从商业银行发生的一些违规、违纪、违法案件分析入手,阐述合规文化建设对商业银行生存和发展的重大意义,从而提炼出商业银行合规文化的内涵和体系,并对商业银行如何推进合规文化建设提出意见和建议.
关键词：合规文化建设；商业银行；金融监管
文章编号：1003-4625(2011)02-0116-03中图分类号：F830.2文献标识码：A
商业银行高风险的经营特性,决定了合规经营的任务始终相生相伴于商业银行发展的全过程.特别是随着社会经济现代化进程的迅速推进,合规经营风险更加显现出集中性和多样化的特征.同时,随着现代商业银行制度的建立和完善,商业银行面临金融监管当局更加严格的监管.所有这些,都要求商业银行必须不断强化合规经营,加强合规文化建设,以保证整个运行机体能够始终保持正确的运行方向和运行轨道,始终保持最佳的运行效率和运行质量,实现经营管理的风险最小和效益最优化.
一、商业银行合规文化的核心内容
合规守法始终是银行业最基本、最核心、最经久的行规之一.所以,探究商业银行合规文化的深刻内涵,必须从商业银行违规违纪甚至违法案件入手,深挖案件发生的根源,从中提炼出商业银行合规文化的核心内容.
(一)商业银行违规违纪违法案件的原因分析
商业银行的违规违纪事件及案件形形色色,花样百出,但从原因上归属,主要有如下四种类型.
1.领导指示.
这是很多违规违纪问题产生的根源.如某商业银行一支行副行长挪用公款案,作案人员利用副行长的职务便利,审批并指使该支行营业部主任、对公柜员*4笔虚假个人存单质押贷款250万元,在贷款不能收回的情况下,先后6次指使*挪用开户企业资金和库款,用于归还发放的虚假个人存单质押贷款,均未受到抵制.案发后仍有240万元不能归还.
2.出于信任,造成违规违纪,甚至酿成案件.
中华民族是一个礼仪之邦,人们在处理问题时,往往以情、理、法的顺序来考量,而不是以法、理、情的顺序来对待.由于信任,某商业银行一支行管库员把金库钥匙交给同事代管,造成同事携款潜逃案件发生；出于信任,在作案人员“营业网点停电”的谎言下,前班柜员提前离岗,同班柜员未到岗,致使作案人员轻松获得了一人营业的机会,大肆破坏营业通讯线路,采取抹账、空存的手段,*待结算票据款项资金490万元.
3.按习惯、常规处理一些问题,而不是按规章制度办事.商业银行个别从业人员未养成合规操作习惯,在*和审核业务时,按习惯、按常规、按师傅教的方法*,给不法分子留下可乘之机.由于习惯,临柜人员临时离柜不及时签退,导致别人利用自己的柜员号作案；由于习惯,操作员*变明码,导致*泄密；由于习惯,会计主管在履行职责时疏忽大意,特别在审核挂失、抹账、冻结等特殊业务时,没有按照制度严格操作、认真审核,按习惯瞥几眼,导致“事前防范”成为空谈.
4.制度执行不彻底、执行变形.
一些商业银行的领导,视制度为儿戏,对法律法规及相关制度选择性执行、抵触式执行、递减式执行,结果酿成案件.如某商业银行一分行行长未认真履行审批主责任人制度,违规审批发放项目贷款.在贷款企业尚未注册成立,该公司承建的项目未经批准立项,无“四证”等相关文件的情况下,在贷审会审议表上签字同意向该公司发放住房开发贷款2000万元.在另一房地产开发公司未评级授信,“四证”不全的情况下,违规在3000万元项目贷款审议表上签字同意,造成贷款损失.
(二)商业银行合规文化的核心内容
从以上商业银行违规违纪甚至违法案件原因分析看,商业银行合规文化建设就是要破除这些违规违纪、违法案件产生的根源和土壤,大力营造和宣扬“指示服从制度,信任不忘制度,习惯让位制度”的合规意识和“操作遵守制度,始终执行制度”的合规行为模式.这种合规意识和合规行为模式共同构成了商业银行合规文化的核心内容,旨在建立诚信和正直的道德观念和价值观,强化制度的刚性和不可侵犯性,最终达到“内控有制度、部门有制约、岗位有职责、操作有程序、过程有监督、风险有监测、工作有评价、责任有追究”良好局面,确保商业银行运行平安.
所谓指示服从制度,就是制度面前人人平等,不允许有任何凌驾于制度之上的领导和指示.当接受上级指示时,都要考虑这个指示是否和某项制度相违背,时刻维护制度的权威性和不可侵犯性.
所谓信任不忘制度,就是从感情上信任每一位同事和亲友,尊重每一位同事和亲友,但是,“情”和“理”代替不了制度,制度高于对同事、亲友的信任.
所谓习惯让位制度,就是作为个体的人来讲,每个人都有自己的习惯,都有自己的喜好、习惯的做事方式；但作为一个职业人,我们必须严格履行职责,按照规章制度的要求办事,无条件地克服和制度相违背的个人习惯.
所谓操作遵守制度,就是每一步操作都必须严格遵守制度,养成自觉遵守制度的习惯.商业银行的每一级组织、每一个部门、每一名干部员工都要始终确保自己的决策、行动、采取的措施运行在制度许可的范围之内,坚决杜绝和打击各种违反制度、破坏制度的行为.
所谓始终执行制度,就是对待制度,无论是国家的法律法规、规章制度,还是银监会、国家审计署、人民银行等外部监管部门的监管制度、监管要求,以及上级行及本级行所制定的规章、制度、操作规程、资金信贷政策等,都必须没有任何借口地执行,并做到执行有成效,不走样,不变形,不断章取义.
(三)商业银行合规文化的本质特征
“指示服从制度,信任不忘制度,习惯让位制度”和“操作遵守制度,始终执行制度”构成了一个有机整体,从思想意识和行为模式两个层面、从静态和动态两个角度对商业银行的合规文化进行了全面的阐述,具有鲜明的特征.
1.树立合规人人有责的观念.
合规并不仅仅是商业银行单纯某个部门或某个人的职责,它是商业银行所有从业人员的责任.只有合规成为商业银行每一位员工的行为准则,成为各岗位人员日常的自觉行动,成为商业银行员工自觉的追求,才能保证法律、规则和准则及其精神得到遵循和贯彻落实；只有商业银行员工恪守高标准的职业道德规范,建立有效的合规风险管理机制,做到人人都能履行自身的合规责任,商业银行的合规风险管理才会有效,合规文化建设才算取得实效.
2.培养员工的合规意识.
合规意识是合规文化的核心要素,是商业银行合规风险管理机制得以有效运转的重要基础.商业银行通过合规文化建设,进一步提高全体员工的合规意识,真正让各业务部门或业务条线的员工能够欣然接受全面的合规教育,主动寻求外部监管部门或审计部门的合规建议；真正让各业务部门或业务条线的管理人员能够准确识别关键的合规风险和合
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结论：商业银行合规文化建设为关于本文可作为相关专业商业银行论文写作研究的大学硕士与本科毕业论文农村商业银行电话955论文开题报告范文和职称论文参考文献资料。
