原创《企业资金结算中心如何高效规范运作》：这篇资金结算论文范文为免费优秀学术论文范文,可用于相关写作参考。
摘 要：现今很多公司通过多种途径不断扩大经营范围和规模,以至于成员单位增多,资金分散且各自为政,长此以往不仅资金的安全不能保证又不利于企业的长期发展.因此通过设立资金结算中心；资金的预算管理；内部网络系统；资金调拨程序及控制等来保证整个企业资金的安全,提高资金的使用率,使企业能够高效规范运作、健康有序发展.
关键词：资金结算中心 资金的预算管理 网络系统 程序 控制
资金结算中心是由集团公司设立的,*内部各成员单位之间资金往来结算、资金调拨、运筹,以降低资金成本、提高资金使用效率的内部资金管理机构,是由公司参考银行机制对集团控股成员单位实行统一结算、集中管理的资金管理模式.它将银行的管理方式引入企业内部,将闲置的货币资金资产化,资金集中化,利润最大化.因此,加强资金结算中心货币资金的管理,对其未来发展、壮大具有特别重要的现实意义.
▲▲一、建立资金的全面预算管理体系
资金的预算管理和 流量的分析对企业的经营管理十分重要.资金预算管理体系越健全,就能使各成员单位主动掌握和控制未来的 流量,做到“心中有数”,合理地利用存量资金,充分发挥资金的作用.建立完善的资金预算管理体系,才能使资金事后分析的现状转变为资金的事先控制、事中监督和事后分析的全过程控制.
▲▲二、完善资金制度,促进财务行为规范化
为了加大资金的安全,结算中心应建立包含资金审批权限、资金审批程序、资金收付程序、付款制度、资金收付跟踪反馈制度、资金存放原则和保密原则、银行票据管理办法、银行票据背书管理制度、银行账户开户原则、银行账户管理制度、印鉴管理制度、 管理制度以及对外投资、担保和反担保制度在内的各种内部控制管理制度.使资金管理工作做到有法可依、有章可循,避免资金管理工作的随意性和盲目性,提高资金管理工作的质量.各成员企业依据管理制度的规定,加强财务行为的自我约束和控制,使企业财务行为更加规范、有序,以促进企业财务工作的健康发展.
▲▲三、建立资金结算中心内部网络系统,选定符合资金结算中心要求的银行和资金管理软件公司进行合作
资金结算中心主要是通过计算机网络完成对资金的监控和调度.建立资金结算中心需要通过三部分的网络建设才能完成：结算中心内部网络、银行网络和现有网络的连接.资金结算中心首先应根据管理的需要建立资金结算中心内部网络系统,它既是资金结算中心汇集成员企业资金信息作出资金调度的基础,也是资金结算中心和开户银行联系的桥梁.资金结算中心内部网络建成后,应进一步着手选定符合资金结算中心管理要求的银行进行合作.资金结算中心应在充分考虑股份公司自身和成员企业业务需求的基础上,结合银行提供的资金管理系统的成熟性和有用性、银行资金管理服务成本和服务水平等因素,选定银行开户并通过银行网络和资金结算中心内部网络进行连接,进行资金归集、划拨、查询等监控和调度管理.为了更好地整合银行提供的原始数据并利用这些原始数据生成相关的资金报表,为资金管理提供有用数据,资金结算中心还应选定软件公司专门进行资金结算中心资金管理软件的开发.在软件开发过程中,应结合本公司资金结算中心的管理模式,向软件公司提出个性化的需求并协助软件公司进行相关程序的编写和数据正确性的测试.通过资金管理软件,资金结算中心可以将成员企业的资金按照“谁的钱入谁的账”的原则计入各成员企业所属的资金结算中心内部账户并按照银行计息的方法计付利息；对于资金结算中心内部存、贷款业务能够核算本金及利息,保障了成员企业资金的安全及其应有的收益.
▲▲四、设置严密的资金调拨及控制
为防止企业银行系统被盗用,同时也阻止计算机病毒的侵入,企业银行系统的登录采用银行提供的*保护系统,同时企业资金调拨须坚持专人*操作、权限设定原则,即对于每一笔资金的划拨应在数量上设定权限,专人必须有其专用*,并和特定数量资金的调拨权限相对应.如结算中心资金管理人员和业务主任共同确认可对应20万元调拨权限,业务主任和财务经理要共同确认对应20万—100万元的调拨权限,100万元以上须由公司主管副总亲自或授权运用其设定*完成该笔资金调拨业务,同时对于每一笔业务的操作人员按其权限设定其应承担的责任.具体调拨方式如下：根据成员单位月度资金收支计划,资金管理员运用资金结算系统的远程查询功能,获知各成员单位资金余额后,结合各单位资金使用情况,据其日常经营需求,在预算额度内,由资金管理人员按其权限通过网络给付资金,对超权限业务可向相应权限领导提出申请报告,并由本人或授权人员完成该笔资金拨付手续,其票据传递及往来业务按规定程序*,对于大额票据的使用及转让,由主管领导和上级部门领导共同签字确认,并有被转让人提供个人及单位相关有效 此票据方可转手,这样票据才能在市面上安全地流通.
▲▲五、资金结算中心要管好财、理好财
结算中心是为适应现代化企业管理而产生的,作为单位内部资金的管理机构,通过确保资金安全、充分发挥资金集中管理的规模效益,获取更大的资金收益,来加强企业管理,促进企业正常有效运作,最大限度地提高企业的利润.因此,结算中心应端正工作态度,立足于为成员单位服务的思想,为企业管好财、理好财.
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资金结算论文参考资料：
结论：企业资金结算中心如何高效规范运作为关于资金结算方面的论文题目、论文提纲、什么是商户资金结算论文开题报告、文献综述、参考文献的相关大学硕士和本科毕业论文。
